解读新旧巴塞尔协议演绎途径

今天给各位分享解读新旧巴塞尔协议演绎途径的知识，其中也会对解读新旧巴塞尔协议演绎途径进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

本文导读目录：

1、巴塞尔协议新旧对比作业

2、解读新旧巴塞尔协议演绎途径

3、大连海洋大学研究生学院

4、《银行卡风险管理》--第二章 巴塞尔新资本协议与银行卡风险管理

　　1、会计六班王帅409103000608巴塞尔协议一巴塞尔协议I时间：1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。基本内容：制定统一的资本充足率标准，以消除国际银行间的不平等竞争；为国际银行业的监管提供一个有力的工具，保障国际金融业健康有序稳定的发展。缺陷：两者对清偿能力等监管内容都只提出了抽象的监管原则和职责分配，未能提出具体可行的监管标准。各国对国际银行业的监管都是各自为战、自成体系，充分监管的原则也就无从体现。核心内容是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点：任何银行的国外机构都不能逃避监管；母国和东道国应共同承担的职责。1975.9,巴塞尔协议：资本分类风险权重的计算标准1992年资本 　　2、与资产的标准比例各个监管单位自由决策的范围二、巴塞尔协议II1、新资本协议的产生由西方国家于2004年6月修订，并决定于2006年开始正式实施。巴塞尔协议II是对巴塞尔协议I的补充和完善。新资本协议反映了当今先进的风险管理技术和监管理念与实践，代表了资本监管大方向。核心内容是全面提高风险管理水平，准确识别、计量和控制风险。其强调了风险资产计算的标准方法；在资本定义中增加第三类资本：短期次级债务；并增加了市场风险下资本的配置，信用风险的衡量方法，操作风险及其度量。2、新协议由三大支柱组成2006巴塞尔协议2最低资本金要求外部监管市场约束。1）最低资本要求（第一支柱）维持原协议资产充足率为8%的要 　　3、求不变；计算充足率方法有较大改变：考虑了信用风险、操作风险、市场风险的因素。信用风险中引入了标准和内部评级法（初级法和高级法），标准法在协议I基础上有创新之处（如对主权国家的债务外部评级法而非是否为OECD国家划分，将最大风险系数提升至15%）；操作风险的度量方法（基本指标法，标准点法，高级度量法）资本充足率=资本/风险加权资产=（核心资本+附属资本-扣减项）/信用风险加权资产+（市场风险+操作风险所要求资本）*120%2）监管当局的监督检查（第二支柱）其核心是促进各银行建立起适合自身状况的内部管理机制：自我检查和评估机制；补充机制；补救机制设立监管当局监督检查的四大基本原则：原则一：银行应具 　　4、备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。3）市场纪律（第三支柱）a.其核心是信息披露b.信息披露的作用是增强银行的公司治理的透明度和有效性；避免外界反应过度C.适用的范围。三、新旧巴塞尔协议 　　5、对比1、建立了完整的资本监管框架，即“三大支柱”-最低资本金要求、外部监管、市场约束2、改进资本充足率的计算方法，即内外部评级法3、覆盖全面的风险（扩大风险种类）4、拓宽了监管适用范围（银行和银行业的金融机构）四、巴塞尔协议III时间：2010年9月12日，巴塞尔协议III达成一致。核心内容包括三个方面：明确了三个最低资本充足率要求，分别是普通股（含留存收益）最低要求为4.5%,级资本最低要求为6%,总资本最低要求为8%明确了超额资本要求，一个是资本留存超额资本要求，水平为2.5%,另一个是反周期超额资本要求，水平为02.5%明确了过渡期安排，自2019年开始正常条件下商业银行的普通股（喊留存 　　6、收益）充足率、一级资本充足率和总资本充足率应分别达到7%、8.5%、10.5%。巴塞尔协议的改进与年新协议相比，巴塞尔协议主要是在资本充足率要求上作出很大修改并为新规则的实施明确过渡期安排。（一）提高资本充足率在巴塞尔协议中，全球商业银行的最低总资本充足率将继续保持为截至年月一级资本充足率下限须由4上%调到6，%其中普通股股本占总风险资产比例从2提%高至4.5。具%体的过渡期安排如表所示。（二）建立资本防护缓冲金为减少银行的过度风险性放贷行为，新规则还要求商业银行在201年61月至201年91月间分阶段着手建立“资本防护缓冲”，其中201年6资本防护缓冲金占总风险加权资产的比例要达到0.62， 　　7、以后逐年上升0.6，2并5%于201年91月达到2.的5要%求。这2.5的%资本防护缓冲资金来源于普通股股本，本质上是在要求商业银行持有的普通股资本充足率在201年9达到7，%一级资本充足率达到8.，5总%资本充足率达到10.。5当%银行的普通股股本占总风险加权资产比率低于7%时进入缓冲水平，但将在派息和高管薪酬政策上受到更加严格的限制。当信贷流动过度充足，各国银行监管者可自行决定增加普通股资本。（三）建立逆周期资本缓冲金为保护银行免受信贷过快增长带来的风险，协议要求商业银行根据国家经济形势建立“逆周期资本缓冲”。逆周期资本缓冲金占总风险加权资产的比例介于0-2，.对5%于任何国家逆周期资本缓冲只有在信贷过度增长时才会生效，并且会扩大资本防护缓冲的区间。（四）流动资金覆盖率和净稳定资金比率巴塞尔委员会将在201年51月和201年81月分别正式引入流动资金覆盖率和净稳定资金比率指标，而各国银行都将会在201年1和201年2进入相应的指标观察期。在观察期内巴塞尔委员会将推行严格的报告制度来监测两个指标，反复检验两个指标对防范流动性风险和促进金融市场发展的意义。从巴塞尔协议的主要修改内容可以看出，它试图通过提高最低资本充足率要求来增强银行业独自应对金融危　　Abstract: 　　This paper discusses a change of the international banking regulation standards in its process from old Accord to new Accord, regulatory versus economic capital, and rule-based versus process-oriented regulation. Just as the old Accord incorporated elements of economic and Process-oriented approaches, the new Accord retains elements of regulatory and rule-based capital regulation. Nevertheless, the change in regulatory approach in the new Accord is substantial and essential.　　1968年生，1990年7月毕业于东北财经大学对外贸易系国际贸易专业取得经济学学士学位，后于2001—2004年间在东北财经大学金融学专业硕士研究生班学习，修完全部课程并通过同等学力人员申请硕士学位外语和经济学专业水平全国统一考试，取得经济学硕士学位，于1993年10月调入大连海洋大学任教，从教21年，现任学校重点建设学科企业管理学科企业资源规划方向负责人，企业管理和农业推广农村与区域发展两个方向的硕士生导师。 　　公开发表专业学术论文50余篇，其中：CSSCI刊源1篇，CSSCI扩展版1篇，ISTP收录2篇，分别在商业研究、中国渔业经济、兰州商学院、昆明理工大学、大连海事大学、沈阳工业大学、内蒙古财经大学、长沙大学、沈阳工程学院、山东工商学院、辽宁医学院、大连大学、渤海大学、临沂大学、辽宁行政学院、黑龙江政法管理干部学院、辽宁农业职业技术学院等学报和省级刊物上发表。主持省、市级科研项目及校级教改项目共10项，其中省级2项，市级3项，校级2项，参与十余项。 主编或副主编编写教材6部。　　来源于公众号：消费金融风控联盟，ID:xiaojinfengkong 　　发布一份关于银行卡风险管理的知识文档，此文档把涉及到的银行卡业务都总结了，是非常好的学习资料，感谢C.K分享。资料关键字：银行卡、风险管理、信用卡、欺诈 　　目录 　　第一章 银行卡风险管理概 第二章 巴塞尔新资本协议与银行卡风险管理 第三章 信用卡信用风险管理 第四章 发卡欺诈风险管理 第五章 收单业务风险管理 第六章 转接清算风险管理 第七章 银行卡风险管理技术与应用 第八章 账户信息与密钥安全管理 第九章 银行卡反洗钱 　　第二章 巴塞尔新资本协议与银行卡风险管理 　　第一节 巴塞尔新资本协议框架下的商业银行全面风险管理 　　一、巴塞尔新资本协议的发展、变迁 　　二、新旧巴塞尔协议比较 　　总之，新资本协议力图更加全面而敏感地反映银行风险，以促进金融体系的安全性与稳健性；保持资本充足率的一致性，以避免国际活跃银行之间的不公平竞争；提供更加全面的风险处理方案，以适应现实所需；使处理资本充足率的各种方法更为敏感地反映银行头寸及其业务的风险程度等。 　　三、巴塞尔资本协议的框架和主要内容 　　（一） 1988 年版本 　　1988 年7 月公布的巴塞尔协议，明确提出基于风险的资本充足率概念，这次协议迈出了建立统一的跨国银行监管平台的第一步。1988 年巴塞尔协议定义了三个方面的重要内容： 　　一是界定了风险资产（risk wave assets） 　　第二是界定了资本（qualified capital）概念 　　第三个是界定了资本充足率要求 　　（二）1996 年市场风险修正案 　　为了加强对银行经营中市场风险的监管和控制，1995 年在十国集团中央银行领导人的认同下，发表了《市场风险的资本协议修正案》，作为《巴塞尔协议》的补充，自1996 年1 月正式执行，简称为《补充协议》或《修正案》。《补充协议》是针对银行经营中市场风险的资本充足率的监管计划。它制定了一个具体的风险测量框架，并对《巴塞尔协议》的资本范围作了一些补充。 　　1、 风险测量框架 　　由于市场的变化，使银行经营面临着表内和表外项目可能遭受损失的市场风险，包括利率风险、股价风险、汇率风险、商品价格风险等。《修正案》要求银行保持适当的资本保险金，以应付其承受的市场风险。《补充协议》改变了《巴塞尔报告》中将表外业务比照表内资产确定风险权重并相应计提资本金的简单做法，提出了两种计量风险的办法：标准计量法和内部模型计量法。 　　2、 资本要求 　　（三）2004 年新巴塞尔协议 　　2004 年6 月26 日，十国集团央行行长和银行监管当局负责人一致同意公布《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即巴塞尔新资本协议。巴塞尔新资本协议的基本框架是三大支柱，内容由内评法等组成： 　　1、三大支柱 　　支柱之一：最低资本金要求。 　　支柱之二：外部监管。 　　支柱之三：强化信息披露，引入市场约束。 　　2、内部评级法（IRB 法） 　　3、三大特点 　　巴塞尔新资本协议主要有三大特点： 　　一是要实现向风险管理为核心的质量监管模式过渡； 　　二是将信用风险、市场风险和操作风险全面纳入资本充足率计算，使资本状况与总体风险相匹配，提高了监管的全面性和风险的敏感度； 　　三是推进解决信息不对称的信息披露，重点向资本充足率、银行资产风险状况等市场敏感信息集中，确保市场对银行的约束效果，代表了未来银行业风险管理发展的方向。 　　四、巴塞尔资本协议与我国商业银行 　　对比巴塞尔新资本协议的要求和西方发达国家商业银行的情况，当前我国商业银行主要在以下几个方面存在一定差距： 　　（一）公司管理体制 　　（二）风险管理机制 　　（三）风险管理工具及技术 　　（四）行业竞争 　　与西方国家相比，我国银行业产业集中度较高，这导致了银行业竞争不充分。由于当前我国的资本市场发达程度未达到西方国家水平，融资需求主要还是通过间接融资来进行，这就使得银行的资产运作空间相对狭窄。而资产结构的单一化将导致银行的资产质量更容易受到宏观经济周期性波动的影响，增加了银行的经营风险，给商业银行的流动性管理带来了一定困难。 　　因此，参照巴塞尔新资本协议的要求，我国商业银行风险管理迫切需要发展和完善的主要是以下几个方面： 　　（一）强化风险管理制度，提高风险计量水平 　　（二） 强化监管 　　（三） 规范信息披露 　　第二节 巴塞尔新资本协议对银行卡风险管理影响和作用 　　一、巴塞尔新资本协议与银行零售业务（包括银行卡）的发展 　　（一）资本金要求的影响 　　（二）零售业务的激励性发展 　　二、巴塞尔新资本协议对我国银行卡风险管理的促进（一）再造风险管理流程和完善风险管理体系（二）更为科学化、精细化的准备金和资本金计算 　　（三）建立风险定价的基础（四）风险系统和数据库的建立和完善 　　第三节 内部评级法在信用卡风险管理中的应用内部评级法是商业银行在衡量信用风险，计算信用风险加权资产时更为精确的一种方法，通过采取内部评级法，风险管理水平较高的先进银行能计提较少的风险资本，从而提高资本配置效率，增强竞争优势。 　　一、信用卡业务的内部评级法概述二、计算风险加权资产三、划分信用卡资产池（一）独立建立PD/LGD/EAD 资产池（二）组合建立PD/LGD/EAD 资产池 　　四、内部评级法对信用卡风险管理的作用 　　第四节 新资本协议下的银行卡风险问题探讨 　　巴塞尔新资本协议对促进商业银行银行卡业务发展以及银行卡风险管理水平提高有着重要作用，然而，任何的风险管理制度或政策都不是完美的，其总是在解决一些现有问题的同时，带来或要面对不断产生的新的风险问题，巴塞尔新资本协议同样如此。目前，新巴塞尔协议下，零售业务被赋予更低的相关系数，这意味着在相同违约率下，零售业务的资本需求更低，银行也将更有动力加速零售业务的发展。但问题是，零售业务的“资本节约”是真实的，还是人为的？现在，已有研究指出，新巴塞尔协议或许低估了新兴市场的零售业务风险，所谓的“资本节约”是一种暂时性的假象。商业银行在如火如荼的推动零售业务，然而这种业务结构的转型在一定程度上是银行为迎合监管标准、降低资本消耗的被动选择，转型的背后，制度的漏洞孕育着更大的风险。 　　分析其原因，主要在于市场结构的差异。新巴塞尔协议是西方十国集团的监管当局制定的用于十国集团金融机构风险监管的纲领，其资本计提公式的分析基础和数据来源也是基于十国集团金融业所积累的数据，这些国家的监管当局已经建立起自己的评级体系和历史数据，他们用这些数据对资本计提公式进行校验和测算。也因此，经验公式中的很多参数并不适用于新兴市场国家，尤其是在零售等创新业务方面，新兴市场国家与发达国家有着结构性差异。 　　对于信用卡业务来说，根据新巴塞尔协议的规定，在相同违约概率下，信用卡贷款的资本需求是各贷款中最低的，通常只相当于一般企业贷款资本需求的三分之一到二分之一，也因此信用卡业务吸引了众多银行。在我国，除国有四大银行外，股份制银行、城商行都在大力推广信用服务，但目前全国性商业银行的信用卡发卡量占据市场份额的90％以上，大多数城商行的发卡量较小，只有几十万或几万张，其客户范围往往集中于单一城市或地区，从而根本无法分散地区经济风险。 　　此外，在我国当前信用体系不健全的情况下，银行仅靠自身的信用记录是难以发现持卡人真实违约率的——在激烈的竞争中，一些高危人群可能同时持有多张信用卡，通过不断申请新卡来还旧卡帐，从而推迟风险的暴露并积累更大的泡沫。因此，信用卡风险很难由单一银行控制，而每笔信用卡贷款之间也并非象新巴塞尔协议假设的那样是风险独立的、可以通过大规模发行来对冲的，实际上，在信用体系不健全的新兴市场国家，信用卡业务的风险分散是个很大的挑战。于是，在宏观经济风险、地区经济风险之外，信用卡业务还面临着自身特有的信用串联风险。而上述风险，无论是在当前的客户违约率中、还是在模型设定的系统风险中都无法得到真实的体现。目前，这种被低估的风险正在积累的过程中，国际上信用卡风险的暴露通常需要6-8 年的累积期，而从我国规模化发展信用卡至今也有7 年时间，信用风险正逐步进入高发期。 　　因此，巴塞尔新资本协议作为全面风险管理的成熟框架，无疑将对我国商业银行零售创新业务(例如信用卡业务）发展方面发挥积极作用，但在我国实施过程中，如何因地制宜有所取舍、合理选择参数、正确分析国内外制度、社会等方面环境的差异也是相当重要的，同时通过新资本协议的实施，实现创新业务与传统业务的适度风险隔离，防范局部风险扩展而导致整个金融系统的崩溃。《银行卡风险管理》--第二章 巴塞尔新资本协议与银行卡风险管理《银行卡风险管理》--第一章 银行卡风险管理概

---

解读新旧巴塞尔协议演绎途径的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于解读新旧巴塞尔协议演绎途径、解读新旧巴塞尔协议演绎途径的信息别忘了在本站进行查找喔。